ANEXO Nº III
FACTURA DE TRASPASO
(A ser provista por el Usuario)
Original Servicio Nacional de Aduanas - Zofri S.A.
Copia Usuario de Zona Franca Vendedor
Copia Usuario de Zona Franca Comprador
Copia Despachador (1)
Copia Almacenista (2)
El formulario original y las copias del documento, deberán ser confeccionados en papel emulsionado químicamente, color verde agua.
Todos los ejemplares del documento deben ser de 32 cms. de alto por 21,5 cms. de ancho. Sin embargo, se aceptarán variaciones tolerables en formularios procesados computacionalmente.
Debe respetarse el tipo de letra, espacio, imágenes que se señalan en el formulario adjunto. No obstante lo anterior, se aceptarán variaciones tolerables en medidas y márgenes en la impresión de los formularios continuos procesados computacionalmente. La impresión debe generarse a ocho líneas por pulgada.
Los datos de la Declaración de Salida de Zona Franca, deberán imprimirse en matriz de punto y en forma legible.
La ausencia, inexactitud, inadecuación o insuficiente especificación de lo requerido puede causar el rechazo del documento.
(1) En caso que el Traspaso haya sido tramitada por un Agente de Aduanas.
(2) En caso de encontrarse las mercancías depositadas en Almacén Público.
. INSTRUCCIONES DE LLENADO
FACTURA DE TRASPASO DE MERCANCÍAS
MERCANCÍAS PROCEDENTES DEL EXTRANJERO (COD. 103)
MERCANCÍAS PROCEDENTES DEL RESTO DEL PAÍS (COD. 203)
Antes de llenar el formulario, lea cuidadosamente estas instrucciones:
1. CÓDIGO DE VISACIÓN (TIPO – AÑO – NÚMERO – FECHA)
Espacio reservado al Servicio Nacional de Aduanas.
2. ADUANA EN QUE SE PRESENTA - CÓDIGO
Indique el nombre de la Aduana ante la cual se presenta la "Declaración" y el código que le ha sido asignado.
Aduana Código
Arica 03
Iquique 07
3. PROCEDENCIA DE LAS MERCANCÍAS
Indique la procedencia de las mercancías y el código que le ha sido asignado
Procedencia Código
Extranjera 01
Resto del País 05
4. DESTINO DE LAS MERCANCÍAS
Indique el destino de las mercancías y el código que le ha sido asignado
Destino Código
Zona Franca 06
5. NOMBRE DEL USUARIO Y DIRECCIÓN
Indique el nombre y dirección del usuario de Zona Franca que vende las mercancías.
6. RUT
Indique el RUT del usuario de Zona Franca que vende las mercancías.
7. NÚMERO Y FECHA DE CONTRATO
Señale el número y fecha del Contrato que autoriza al Usuario a operar dentro de la Zona Franca.
8. OTROS ANTECEDENTES
Indique la ciudad de destino de las mercancías (Iquique – Arica).
En el evento que las mercancías vayan a ser depositadas en un lugar distinto a las instalaciones propias del usuario comprador, señale el número y fecha del contrato de depósito.
9. ADQUIRENTE Y DIRECCIÓN
Indique el nombre, dirección y ciudad de la persona natural o jurídica que adquiere las mercancías.
10. RUT
Indique el número del documento de identificación de la persona natural o jurídica que adquiere las mercancías (RUT, Cédula de Identidad, Pasaporte, Salvoconducto o documento que haga sus veces.
11. UBICACIÓN DE DESTINO DE LAS MERCANCÍAS
Indique el lugar en donde serán depositadas las mercancías objeto de la venta.
12. MONEDA
Señale el código y nombre de la moneda en que se pactó la operación de venta.
14. HOJA Nº... DE...
Señale el número de la hoja y el total de hojas utilizadas.
15. ÍTEM Nº
Numere en forma correlativa cada uno de los ítems declarados, los que no podrán exceder de 999. En cada ítem sólo se podrán considerar mercancías de la misma naturaleza y con el mismo valor CIF unitario.
16. CANTIDAD DE MERCANCÍAS
Señale con dos decimales, la cantidad total de mercancías amparadas por el ítem.
17. UNIDAD DE MEDIDA
Señale la sigla de la unidad de medida en que están expresadas las mercancías, la cual deberá ser igual a la utilizada en el documento que amparó el ingreso de las mercancías a Zona Franca o en el Informe de Producción, según corresponda.
18. DESCRIPCIÓN DE LAS MERCANCÍAS
. Para cada ítem deberá indicar el código del documento de ingreso (Tipo - año - número - ítem)
. Para cada ítem se deberá señalar la descripción declarada en los documentos de ingreso a Zona Franca, según se señala en el numeral 17 del Anexo I de la presente resolución, en lo que corresponda.
. Señale en la moneda de ingreso, con cuatro decimales si se trata de mercancías extranjeras o con dos decimales si se trata de mercancía nacional o nacionalizada, el Valor CIF de ingreso de las mercancías declaradas en el ítem. Este valor deberá corresponder al valor CIF unitario o de ingreso unitario declarado en el documento de ingreso. Además, se debe señalar el valor CIF o de Ingreso Total con dos decimales si se trata de mercancías nacionales o nacionalizadas. Este valor deberá corresponder a la multiplicación de la cantidad de mercancías por el valor CIF de ingreso unitario.
. Tipo de bultos, la cantidad y su peso expresado en (K.B.).
. Tratándose de ventas Resolución 10922, HACIENDA
Nº III
D.O. 30.10.2013de mercancías amparadas por Facturas de Traspaso y el usuario comprador no disponga de un lugar de depósito, las partes pueden acordar que las mercancías objeto de contrato permanezcan en las dependencias del usuario vendedor. Para tales efectos las partes deberán suscribir un "Contrato de Depósito Ocasional", hecho que deberá quedar expresamente señalado en el sistema S.V.E. y en la Factura de Traspaso, con la siguiente leyenda como "Información Adicional": "EL PRESENTE DOCUMENTO TIENE CALIDAD DE CONTRATO DE DEPÓSITO, PARA EFECTOS DE ESTA OPERACIÓN". /1
Nº III
D.O. 30.10.2013de mercancías amparadas por Facturas de Traspaso y el usuario comprador no disponga de un lugar de depósito, las partes pueden acordar que las mercancías objeto de contrato permanezcan en las dependencias del usuario vendedor. Para tales efectos las partes deberán suscribir un "Contrato de Depósito Ocasional", hecho que deberá quedar expresamente señalado en el sistema S.V.E. y en la Factura de Traspaso, con la siguiente leyenda como "Información Adicional": "EL PRESENTE DOCUMENTO TIENE CALIDAD DE CONTRATO DE DEPÓSITO, PARA EFECTOS DE ESTA OPERACIÓN". /1
Asimismo, los usuarios Comprador y Vendedor deberán mantener actualizados los inventarios, que reflejen el incremento y la rebaja del stock, respectivamente, independiente del lugar físico en que se encuentre la mercancía sujeta al contrato de compraventa. /1
19. VALOR UNITARIO
Indique en la moneda de venta, con dos decimales, el precio unitario de las mercancías declaradas en el ítem. Dicho valor deberá estar referido a la unidad de medida consignada anteriormente.
El valor unitario se obtendrá dividiendo el "Valor Total" por la cantidad de mercancías, elevando el 2º decimal cuando el 3º sea 5 u otro número mayor, permitiéndose pequeñas variaciones al multiplicar la cantidad de mercancías por el "Valor Unitario" con respecto al "Valor Total".
20. VALOR TOTAL
Indique en la moneda de venta, con dos decimales, el "Valor Total" correspondiente a cada uno de los ítems, elevando el 2º decimal cuando el 3º sea 5 u otro número mayor.
21. TOTAL
Indique en la moneda de venta, con dos decimales, la suma de cada uno de los valores de los ítems de la columna "Valor Total".
22. TOTAL ACUMULADO
Indique en la moneda de venta, con dos decimales, el valor consignado en la columna "Total". En el evento de existir más de un formulario, indique la suma del recuadro "Total", más el valor del recuadro "Total Acumulado" del formulario anterior.
23. IMPUESTO LEY 18.211
No aplica.
24. I.V.A.
No aplica.
1) Resolución Nº
25. IMPUESTOS ADICIONALES
No aplica
26. TOTAL VENTA:
Señale, en Dólares de los Estados Unidos de América, con dos decimales, el valor del recuadro "Total Acumulado", de acuerdo a la paridad cambiaria vigente a la fecha de aceptación de la Declaración de Salida de Zona Franca.
27. EXCLUSIVO S.I.I.
Recuadro para uso Exclusivo del Servicio de Impuestos Internos.
28. AUTORIZACIÓN SALIDA DE LAS MERCANCÍAS
En este recuadro deberá quedar constancia del nombre, fecha y firma del funcionario que autoriza la salida de las mercancías del recinto amurallado de Zona Franca.
En el evento que el Traspaso haya sido sorteado para examen físico, por el sistema de selectividad, por el Director Regional de Aduanas o por el funcionario en quien delegue esta facultad, el funcionario destacado en el control aduanero deberá practicar dicha operación, señalando en el recuadro el resultado de ella.
06.09.2010.
29. FIRMA REPRESENTANTE VENDEDOR
Señale el nombre y RUT de la persona autorizada por el usuario que presenta la "Declaración de Salida de Zona Franca" ante el Servicio Nacional de Aduanas. En caso que esta persona sea un despachador, señale además el código que le ha sido asignado por el Servicio Nacional de Aduanas. La firma deberá realizarse a través de una "Firma Electrónica Avanzada".
30. FIRMA REPRESENTANTE COMPRADOR
No aplica.