Artículo 29.- Las cuotas del fondo se valorizarán diariamente, dividiendo el patrimonio neto del fondo por el número de cuotas que éste tenga emitidas.
El patrimonio neto del fondo se calculará restando del activo del fondo, determinado en el artículo anterior, las siguientes cuentas:
a) Los rescates por pagar; y
b) Los gastos de transacción y custodia de los valores del fondo que sean de cargo de éste de acuerdo al contrato de administración.